Luca Elektronik Envanter Defteri Uygulaması

Şu tarihte değiştirildi Cmt, 2 May şunda: 10:43 AM

Envanter defteri, vergi hukukunda işe başlama tarihinde ve her hesap dönemi sonunda çıkarılan envanterler ile bilançonun kaydedildiği; ticaret hukukunda ise işletmenin açılışında ve her faaliyet dönemi sonunda varlık, borç, nakit ve diğer unsurların eksiksiz ve doğru biçimde envantere bağlandığı temel kayıttır. Bu nedenle yalnızca “stok listesi” değil, açılış ve dönem sonu mali fotoğrafının hukuki dayanağıdır.

Elektronik ortamda kritik nokta şudur: envanter defteri, yevmiye ve büyük defterden farklı olarak hesap dönemi başı ve hesap dönemi sonu mantığıyla yürür. Gelir İdaresi Başkanlığı duyurusuna göre e-Defter kapsamındaki mükellefler envanter defterini ihtiyari olarak e-Defter şeklinde tutabilir; hesap döneminin ilk gününe ait envanter dosyası açılış onayı yerine, son gününe ait dosya kapanış onayı yerine geçer. Açılış yükleme süresi gelir vergisi mükelleflerinde ilk ayı izleyen dördüncü ayın 10’u, diğer mükelleflerde 14’ü; kapanış yükleme süresi ise gelir vergisi mükelleflerinde gelir vergisi beyannamesi verilen ayı izleyen ayın 10’u, diğer mükelleflerde kurumlar vergisi beyannamesi verilen ayı izleyen ayın 14’üdür. Özel hesap döneminde aynı mantık dönem kaydırılarak uygulanır.

Luca Muhasebe Yazılımı elektronik envanter defteri kullanım işlemleri şu şekildedir.;

İlk olarak elektronik envanter defteri kullanılacak olan mükellefin ilgili döneminde yer alan e-Defter bilgileri alanında envanter ile ilgili seçim yapılmalıdır.

E-defter bilgi alanında ilgili dönem için E-Defter Kullanılsın (Yevmiye Defteri-Defteri Kebir) seçeneği altında bulunan E-Envanter'de Kullanılsın seçeneği ile beraber işaretlenmiş olmalıdır.

İlgili mükellef e-envanterde kullanılsın olarak işaretlemesi yapıldıktan sonra yapılması gereken işlemler;

· Dönem Başı için e-envanter defteri için veri setini hazırlama işlemi.

Muhasebe > Elektronik Defter İşlemleri > E-Envanter İşlemleri alanına giriş yapılmalıdır.

E-envanter işlemleri ekranında;

Yeni Envanter Dönemi : İlgili mükellef için dönem başı ve dönem sonu envanter defteri tarihi seçimi yapılır.

Seçili Envanter Dönemini Sil : İlgili Dönem e-envanter defterleri silme işlemi yapılır. E-defteri alınmış döneme ait e-envanter defteri silinemez.

E-Envanter İşlemleri : Seçili dönem için envanter veri setinin hazırlama ekranını açar.

İlk olarak Yeni Envanter Dönemi butonuna basılır.

Dönem Başı / Dönem Sonu seçimi yapılır ve Kaydet butonuna basılır. Kaydetme işlemi sonrası Envanter Şablonu Hazırlama şablonu çıkacaktır.

Bu şablonda, Envanter kayıtları, seçilen envanter dönemi için oluşturulacaktır. Oluşturma işlemi tamamlandıktan sonra envanter kayıtları üzerinde düzenleme yapabilirsiniz. Hesap dönemi üzerindeki kebir hesaplar temel alarak envanter kayıtları şablonu hazırlanacaktır.

Şablona yayımlanan elektronik envanter defteri içeriğine göre hazırlanmıştır.

Envanter Kayıtlarını Muhasebe Kayıtlarından Oluşturma penceresinde oluşacak envanter defterinin içerikteki başlıklarının hazırlanma şekillerini belirtecektir.

Bunlar şu şekildedir;

Başlık Açıklamaları : Envanter defterindeki ilgili hesap kodu satırının genel başlığın ne şekilde yazılacağını belirtir.

Detay Açıklamaları : Envanter defterindeki ilgili hesap kodunun detay hareketlerinin açıklamalarının ne şekilde yazılacağını belirtir.

Kur Kaynak : Dövizli kayıtlardaki kullanılan kur tipinin hangi kaynaktan temin edildiğini belirtir.

Kur Açıklama : Dövizli kayıtlardaki kullanılan kur tipin açıklaması belirtilir.

Kur Tarihi : Envanter defterindeki kullanılan hesabın kur tarihini belirtir.

Ürün Kodu / Açıklama : Envanter defterindeki kullanılan hesap koduna bağlı olan ürünlerin açıklama bilgisi belirtilir.

Birim : Envanter defterinde kullanılan hesap kodunun birim bilgisi belirtilir. Birim kodları ayrıntılı olarak edefter kılavuzundan bakılabilir.

Muhasebe Kayıtlarından Envanter Kayıtlarını Oluştur

Butonuna basıldığında sistem bilanço hesaplarına göre belirtilen şablon neticesinde kayıtları karşınıza getirir.

Dikkat* : Dönem Başı için kayıtlar Açılış Fişinden (Fiş Tipi Açılış) , Dönem Sonu için kayıtlar Kapanış Fişinden (Fiş Tipi Kapanış) olan kayıtlardan oluşacaktır.

Gelen Örnek Envater Kayıtları;

Parasal Kayıt Örneği;

Miktar Tutarlı Kayıt Örneği ;

Yabancı Para (Döviz) Kayıt Örneği;

Yöntem bilgileri;

Luca Alt Hesap Bazında Parasal : Verilerin alt hesap bazında oluşturulmasını sağlamaktadır.

Luca Kebir Bazında Parasal : Verilerin ana hesap bazında oluşturulmasını sağlamaktadır.

Luca Alt Hesap Bazında Miktarlı : Verilerin alt hesap bazında miktarlı oluşturulmasını sağlamaktadır.

Luca Kebir Hesap Bazında Miktarlı : Verilerin kebir hesap bazında miktarlı oluşturmasını sağlamaktadır.

Envanter Dışı : Oluşturulan verinin envanter defterine yansıtmaz.

**Yönetim bilgilerinde seçim değişikliği yapılarak tekrar ilgili hesap sistemden alınabilir.

Sistemden alma işlemi hesap kodu bazında yapılabildiği gibi yöntem değişikliklerinde Sistemden Al (tümü) butonuda kullanılabilir.

İlgili dönem kayıtları kontrol edildikten sonra Kaydet butonuna basılır. Envanter işlemini tamamlamak için Envanter İşlemleri Tamamla butonuna basılır.

Envanter Tamamlama işlemlerinden sonra veriler kilitlenecektir. Yevmiye ve Kebir Defterlerle beraber indirip imzalama işlemine geçilebilir.

Verilerde değişiklik yapılabilmesi için ilgili dönem e-defterleri indirilmeden önce Tamamlanan Envanter İşlemlerini Geri Al butonuna basılır ve aktif hale getirilir. ** Defter indirme işlemleri yapıldıktan sonra verilere müdahale edilemez.**

E-Envanter Defteri oluşturma işlemi öncesinde kayıtlar hazırlanmış olmalıdır.

İlgili dönem Yevmiye , Kebir, Envanter Defterleri ve Beratları eş zamanlı olarak oluşmaktadır. Luca E-defter masaüstü uygulaması veya Bulut imzalama (İşte Defterim & Nette Arşiv) uygulamasından işlemler yapılabilir.

Envanter Defterine ilişkin dosyalar;
Defter :

VKN– TCKN -202601-E-000000.xml

Berat :

VKN– TCKN -202601-EB-000000.xml

GİB Beratı :

GİB - VKN– TCKN -202601-E-000000.xml

Envanter Defteri görünümü;

Envanter Defteri Berat Görünümü;